六、法国的刑事合规制度

较之前述国家,实行反腐败强制合规以及不合规之行政处罚与刑事追究无缝连接,是法国刑事合规制度的主要特色。

2016年12月8日,为进一步增强反腐败效能,法国宪法委员会批准通过《关于提高透明度、反腐败以及促进经济生活现代化的2016—1691号法案》 ,即“ Spain Ⅱ” (以下简称《萨宾第二法案》) 。根据该法案规定,建立合规制度不仅仅是企业的义务,也是企业高管人员的个人义务。凡用工人数达到500 人,或者营业收入达到1亿欧元的企业,均应当建立合规制度。如果企业没有主动建立合规制度,即使企业和高管人员没有实施贿赂行为,法国反腐败局(AFA)下设的处罚委员会也有权对企业处以不超过100万欧元的罚款,并对高管个人处以不超过20万欧元的罚款。同时,该委员会还有权继续要求企业或高管在不超过3年的期限内,完成合规制度的建立。同时,为了更好发挥合规制度激励企业预防犯罪的积极性,《萨宾第二法案》还确立了与美国类似的延迟起诉协议制度,在案件进入正式审理前,检察机关可以与被指控涉嫌贿赂犯罪的企业达成和解协议,从而免于提起公诉,但条件是交纳相当于企业过去3年平均年营业额30%的和解金,并承诺在规定期限内建立有效的合规制度。罚款额通过公开审判来决定,其内容须在网站公开。该协议只适用于公司作为被告的情况,不影响对个人的刑事处罚。

对于构成贿赂犯罪的企业,法国法院有权判令企业在规定期限内,按照《萨宾第二法案》规定的要求建立合规制度,并由AFA负责监督、协助企业建立合规制度,并定期(至少每年)向检察机关报告企业建立并执行合规制度的情况,由此产生的费用由企业承担。如果企业未能建立符合要求的合规制度,法院可对企业和相关自然人分别判处罚金,并对自然人判处2年以下监禁。26

《萨宾第二法案》确立的合规制度的显著特点在于,其是目前世界上唯一的强制性合规制度。在美国、意大利和英国的合规立法下,建立有效的合规制度只是犯罪企业减轻刑事责任或企业被指控犯罪时进行出罪抗辩的法定事由,企业未建立合规计划这一事实本身并不会引发针对企业的法律责任追究问题,但《萨宾第二法案》的规定更为严格,建立反腐败合规计划是大企业普遍的法律义务,不仅建立了专门机构监督企业建立和实施合规计划,而且企业如果未按照要求建立合规制度,企业及其高管也会受到行政或刑事处罚。就保障合规计划建立及实施的强制性而言,其严厉程度超过了前述代表性国家。

1 根据笔者对相关文献的统计,在刑事规范中确立合规制度的国家已经超过30个。不仅多数欧美国家在刑事立法中引入了企业合规计划,而且一些亚非拉国家,如日本、印度、韩国、南非、巴西等也以各自的方式确立了相应的刑事合规或准刑事合规制度。

2 例如,《联合国反腐败公约》第12条明确规定,各缔约国均应当根据本国法律的基本原则采取措施,防止涉及私营企业的腐败,同时加强针对私营企业的会计和审计标准;应当促进执法机构与私营企业之间的合作,体现了要求缔约国应当通过立法改进加强企业反腐败内控机制建设和推动执法机关与企业之间反腐败合作的合规导向。而《OECD关于腐败的刑法公约》所包含的企业预防性责任理念更为明显,该公约第18条第2款规定:各成员国应当采取必要措施确保法人因其内部监督缺乏或者因对自然人控制不力而导致为了法人利益实施腐败犯罪而承担法律责任。此外,《OECD内控、道德与合规最佳行为指南》《世界银行集团诚信合规指南》等,对企业社会责任履行、依法合规、反商业贿赂等事项提出了很高的要求,对助推刑事合规的全球发展也发挥了作用。

3 See Principles of Federal Prosecution of Business Organizations.

4 参见〔美〕菲利普·韦勒:《有效的合规计划与企业刑事诉讼》,万方译,载《财经法学》2018年第3期。

5 See Francis T. Cullen, Gray Cavender, William J. Maakestad&Michael L. Benson, Corporate Crime Under Attack: The Fight to Criminalize Business Violence, 2nd Edition, Routledge, 2015, pp. 358-359.

6 《美国量刑委员会指南手册(2016)》,载美国量刑委员会网站(https://www.ussc.gov/guidelines/2016-guidelines-manual),访问日期:2019年8月20日。

7 参见《美国量刑委员会指南手册(2016)》,载美国量刑委员会网站(https://www.ussc.gov/guide-lines/2016-guidelines-manual),访问日期:2019年8月20日。

8 参见《美国检察官手册》 9-28.300,载美国司法部网站(https://www.justice.gov/usam/usam-9-28000-principles-federal-prosecution-business-organizations#9-28.300),访问日期:2018年8月26日。

9 See U. S. Sentence Guidelines Manual§8B2.1(a) (2004).

10 例如,根据《美国组织量刑指南》的规定,有下列情形之一的,增加4点(责任点数,据此决定罚金倍比关系):组织的雇员人数在1000以上,并且该组织高层人员参与、放任犯罪,或者直接主管人员放任犯罪,并影响到整个组织的。 See U. S. Sentencing Guideline Manual§8C2.5(b)(2015).

11 See Stefano Manacorda, Francesco Centonze&Gabrio Forti (eds.), Preventing Corporate Corruption:The Anti-Bribery Compliance Model, Springer, 2014, pp. 398-400.

12 See Cassazione penale sez. Ⅵ,-09/07/2009, n. 36083.

13 See Cassazione penale sez. Ⅵ,-09/07/2009, n. 36083;Trib. Roma, Uff. GIP, ord. 4-14-2003, Giud. Finiti, Soc. Finspa.

14 See Stefano Manacorda, Francesco Centonze&Gabrio Forti (eds.), Preventing Corporate Corruption:The Anti-Bribery Compliance Model, Springer, 2014, p. 399.

15 See Monty Raphael QC, Bribery: Law and Practice, Oxford University Press, 2016, p. 62.

16 See THE BRIBERY ACT 2010 Guidance About Procedures Which Relevant Commercial Organisa-tions Can Put into Place to Prevent Persons Associated with Them From Bribing (section 9 of the Bribery Act 2010).

17 参见王君祥编译:《英国反贿赂法》,中国方正出版社2014年版,第74—88页。

18 See Monty Raphael QC, Bribery: Law and Practive, Oxford University Press, 2016, p. 71.

19 如在英国标准协会官网提供“反贿赂管理体系标准精要课程”。该课程旨在为客户组织提供国际最佳实践框架,以禁止、阻止、检测、报告和处理贿赂行为。本课程主要介绍反贿赂的概念,阐述“反贿赂管理系统”的优势和主要要求以及其在中国法律条件下的适用环境。该课程的主要目标是解释为什么防止贿赂至关重要,了解“反贿赂管理系统”能够如何帮助减少或消除贿赂行为,了解规划“反贿赂管理系统”所需要的步骤,增加反贿赂和反贿赂管理体系相关知识。为期两天的课程培训,收费4500元。参见《金牌课程—反贿赂管理体系(ISO 37001:2016)标准精要课程》,载英国标准协会官网(https://www.bsigroup. com/zh-CN/our-services/training-courses/training-iso37001/),访问日期:2018年3月14日。

20 See Monty Raphael QC, Bribery: Law and Practice, Oxford University Press, 2016, pp. 85-86.

21 参见PREÁMBULOIII, 载法律新闻网(http://noticias.juridicas.com/base_datos/Penal/549720-lo-1-2015-de-30-mar-modifica-la-lo-10-1995-de-23-nov-del-codigo-penal.html),访问日期:2019年12月4日。

22 参见Ley Orgánica 1/2015, de 30 de marzo, por la que se modifica la Ley Orgánica 10/1995, de 23 de noviembre, del Código Penal, 载法律新闻网(http://noticias.juridicas.com/base_datos/Penal/549720-lo-1-2015-de-30-mar-modifica-la-lo-10-1995-de-23-nov-del-codigo-penal.html),访问日期:2019年12月4日。

23 参见Artículo 31 bis del Código Penal,载法律概念网(https://www.conceptosjuridicos.com/codigo-penal-articulo-31-bis/),访问日期:2019年12月4日。

24 参见Artículo 31 quater,载法律新闻网(http://noticias.juridicas.com/base_datos/Penal/549720-lo-1-2015-de-30-mar-modifica-la-lo-10-1995-de-23-nov-del-codigo-penal.html),访问日期:2019年12月4日。

25 参见《西班牙刑法典》,载原创力文档网(https://max. book118. com/html/2018/0911/62001 22143001215.shtm);2015年《西班牙司法组织法》,载法律新闻网(http://noticias.juridicas.com/base_datos/Penal/549720-lo-1-2015-de-30-mar-modifica-la-lo-10-1995-de-23-nov-del-codigo-penal.html);2010年《西班牙司法组织法》,载残疾信息服务网(https://sid. usal. es/idocs/F3/LYN15534/3-15534. pdf), R. Campos Hellín, The Open Institution System in Spain As The Access Path To An Expulsion Following the Reform of Organic Law LO 1/2015,载在线电子科学图书馆网(http://www.scielo.org.co/pdf/crim/v59n1/1794-3108-crim-59-01-00105.pdf), 访问日期:2019年3月9日。

26 参见Analysis of the Sapin Ⅱ Law in France,载金杜律师事务所网站(https://www.chinalawin-sight.com/2017/12/articles/dispute-resolution/analysis-of-the-sapin-ii-law-in-france/#more-16644),访问日期:2019年3月10日。